Oft gestellte Fragen zur ersten Steuererklärung

Arbeitnehmer:innen ohne Nebeneinkünfte, die ausschließlich mit der Entfernungspauschale Steuern sparen möchten, konnten bisher die Vereinfachte Einkommensteuererklärung beim Finanzamt einreichen.

Die Finanzverwaltung verzichtet seit 2019 allerdings auf die Abfrage von Daten, die ihr durch Dritte bereits elektronisch mitgeteilt wurden. Daher gibt es ab dem Veranlagungsjahr 2019 auch keinen Papiervordruck für die Vereinfachte Einkommensteuererklärung mehr. Der Hauptvordruck wurde vereinfacht und tritt nun an die Stelle der Vereinfachten Steuererklärung.

Das hängt davon ab, wie zeitig Du Deine Einkommensteuererklärung ans Finanzamt übermittelst und ob sich aus Deinen Angaben Rückfragen ergeben. In der Regel wird das Finanzamt Ende April die ersten Steuerbescheide für das Vorjahr verschicken. Die Bearbeitungsdauer beträgt normalerweise zwischen zwei Wochen und einem Monat.

Zuständig ist das Finanzamt, in dessen Wohnbezirk Du bei Abgabe der Einkommensteuererklärung lebst. Bei Eheleuten ist – zwar altmodisch – immer der Mann an erster Stelle einzutragen. Nach dessen Anfangsbuchstaben richtet sich dann das Finanzamt, das für Eheleute zuständig ist.

Ja. Du hast bei freiwilliger Abgabe einer Einkommensteuererklärung vier Jahre Zeit. Die freiwillige Einkommensteuererklärung 2017 muss deshalb bis spätestens 31.12.2021 im Briefkasten des Finanzamts landen. Für die Steuererklärung 2021 hast du bis Dezember 2025 Zeit.

Steuerhinterziehung ist kein Kavalierdelikt. Wenn Du beispielsweise Werbungskosten für ein Fachbuch geltend machst und in Wirklichkeit einen Roman gekauft hast, kannst Du dafür bestraft werden.

In 9 von 10 Fällen erhältst du mit der Abgabe einer freiwilligen Steuererklärung Geld zurück. Durchschnittlich bis zu 1000 Euro. Wir zeigen Dir hier, wie du schnell und unkompliziert rückwirkende Steuererklärungen direkt zum Finanzamt übermittelst. 

Ja. Das Finanzamt kann einen Verspätungszuschlag festsetzen. Das lässt sich jedoch vermeiden, indem Du einen gut begründeten Fristverlängerungsantrag beim Finanzamt stellst. Bei Arbeitsüberlastung, akuter Krankheit oder bei fehlenden Belegen ist eine Fristverlängerung bis zum 30.9. des Folgejahrs in der Regel kein Problem. Ab dem Steuerjahr 2017 beträgt der Verspätungszuschlag 0,25% der Steuernachzahlung, jedoch mindestens 25€ pro Monat. 

In dem Du immer ehrlich bleibst und dem Finanzamt detailliert schriftlich schilderst, warum bestimmte Werbungskosten mit Deinem Beruf zusammenhängen. Bei ehrlichen Angaben wird Dir das Finanzamt dann ebenfalls schriftlich mitteilen, ob der Abzug möglich ist oder nicht. Eine Steuerhinterziehung kann Dir bei ehrlichen Erläuterungen jedoch nicht mehr unterstellt werden.

Innerhalb eines Monats nach Bekanntgabe des Steuerbescheids kannst Du Einspruch gegen einen fehlerhaften Steuerbescheid einlegen. Wer den Fehler verursacht hat, spielt dabei keine Rolle. Das Finanzamt prüft bei einem Einspruch den gesamten Steuerfall erneut.

Das kann tatsächlich passieren – aber eher theoretisch. Denn stellt das Finanzamt im Einspruchsverfahren fest, das die Korrektur von Fehlern zu einer höheren Steuer führt, kannst Du Deinen Einspruch einfach zurückziehen. Damit bleibt alles beim Alten und es fallen keine zusätzlichen Steuern an.

Zuständig ist das Finanzamt, in dessen Wohnbezirk Du bei Abgabe der Einkommensteuererklärung lebst. Bei gleichgeschlechtlichen Partnern ist immer der Partner oder die Partnerin zuerst einzutragen, dessen oder deren Nachnamen in Alphabet zuerst kommt. Bei identischen Nachnamen gilt der Vorname, dessen erster Buchstabe zurerst im Alphabet kommt.

Als Rentner:in bist Du nur dann zur Abgabe einer Einkommensteuererklärung verpflichtet wenn Deine Einkünfte (steuerpflichtige Einnahmen abzgl. Ausgaben) über dem Grundfreibetrag von 9.744 Euro/19.488 Euro (ledig/verheiratet) liegen. Wer wirklich Angst hat, sollte einfach beim Finanzamt nachhaken.

Auf jeden Fall. Denn das Finanzamt gewährt Dir unabhängig davon, wie lange Du in einem Jahr einer nichtselbständigen Arbeit nachgegangen bist, den vollen Werbungskostenabzug von 1.000 Euro. Je kürzer Du tätig warst, desto höher ist die Steuerersparnis durch den Werbungskostenpauschbetrag.

Grundsätzlich nein. Denn hast Du keine Steuern bezahlt, kannst Du auch keine Steuern erstattet bekommen. Ausnahmsweise kann es aber dennoch sinnvoll sein, eine Steuererklärung einzureichen: Dann nämlich, wenn die Werbungskosten höher sind als die Einnahmen. Dann würde das Finanzamt einen Verlust feststellen und diesen mit Einkünften künftiger Jahre steuersparend verrechnen.

Nicht immer. Erzielen beide ein gleich hohes zu versteuerndes Einkommen, bringt die Zusammenveranlagung im Vergleich zur Einzelveranlagung für Ledige keinerlei Vorteile. Die Zusammenveranlagung bringt immer dann eine Steuerersparnis, wenn ein:e Partner:in etwa 60% des gemeinsamen Einkommens erzielt.

Für reuige Steuersünder:innen, die den Weg zurück in die Steuerehrlichkeit suchen, gibt es die Möglichkeit der strafbefreienden Selbstanzeige. Hier kann ein:e Steuerzahler:in seine Vergehen offenlegen, die Steuer und gegebenenfalls Hinterziehungszinsen ans Finanzamt überweisen und damit straffrei bleiben. Hier empfiehlt sich aber Hilfe bei einem Steuerprofi zu suchen.

Hier gibt es anders als bei Unternehmern keine speziellen Aufbewahrungsfristen. Sinnvoll ist es jedoch, die Steuerbelege bis zum Ablauf der einmonatigen Einspruchsfrist nach Erhalt des Steuerbescheids aufzubewahren. So bewahrst Du Dir die Chance auf einen erfolgreichen Einspruch, solltest Du noch einen Fehler entdecken.

Nein. Verpflichtend ist die elektronische Übermittlung der Steuererklärung per Elster nur für Steuerzahler:innen mit Gewinneinkünften (Einkünfte aus selbständiger Tätigkeit, Vergütungen für Stromerzeugung durch eine Photovoltaikanlage). Doch auch die freiwillige elektronische Übermittlung der Steuererklärung hat seine Vorteile. Kein Papierkram, kein Porto und eine kürzere Bearbeitungsdauer.

Solange Sie nicht gewerblich auf eBay handeln, gehen die Erlöse das Finanzamt nichts an. Typischer Fall für private Gewinne: Du räumst den Keller und das Dach aus und verkaufen diese Gebrauchtgegenstände. Typisches Beispiel für gewerbliches Handeln, das das Finanzamt interessiert: Du kaufst laufend Gebrauchtgegenstände oder holst diese aus Wohnungsauflösungen, um diese mit Gewinnabsicht zu versteigern.

Liegt Dein zu versteuerndes Einkommen 2021 unter 9.744 Euro genügt es nicht, beim Finanzamt per Brief auf Erstattung der einbehaltenen Steuer zu pochen. Du musst stets eine vollständige Einkommensteuererklärung einreichen. Arbeitnehmer:innen können ausnahmsweise auf die nur zweiseitige vereinfachte Einkommensteuererklärung zurückgreifen.

Das hat leider seine Richtigkeit: Das Elterngeld ist zwar steuerfrei, es unterliegt jedoch dem Progressionsvorbehalt. Das bedeutet, dass sich durch das bezogene Elterngeld der Steuersatz auf das übrige Einkommen erhöht. Die Besteuerung des Elterngeldes erfolgt somit quasi durch die Hintertüre.